L’impression de voir une part importante de vos revenus s’envoler en impôts tout en vous demandant comment préparer sereinement votre avenir est une angoisse partagée par beaucoup. Et si une simple mise à jour réglementaire changeait radicalement la donne pour votre épargne ? Le gouvernement vient de confirmer une revalorisation attendue du plafond du Plan d’Épargne Retraite pour 2025. Découvrez concrètement combien cette nouvelle mesure pourrait vous faire économiser dès cette année.
Une hausse du plafond pour alléger vos impôts dès 2025
C’est officiel, la revalorisation du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS) entraîne mécaniquement une augmentation bienvenue du plafond de déduction fiscale pour le PER. Cette mesure offre une marge de manœuvre bien plus confortable aux épargnants souhaitant réduire leur imposition tout en se constituant un capital pour leurs vieux jours. Pour beaucoup, comme Julien Martin, 42 ans, cadre commercial à Lyon, « Chaque année, c’était la même frustration : vouloir épargner plus pour ma retraite, mais être freiné par la fiscalité. Cette annonce, c’est une véritable bouffée d’oxygène. » Cette modification n’est pas anecdotique, elle représente une opportunité stratégique majeure.
Les nouveaux montants à connaître
Concrètement, la règle de base reste la même : vous pouvez déduire les versements volontaires effectués sur votre PER à hauteur de 10 % de vos revenus professionnels de l’année précédente (2024 pour les versements de 2025). La grande nouveauté réside dans les limites de ce calcul.
Pour 2025, le plafond maximum de déduction atteint désormais 37 094 € pour les salariés. Pour les travailleurs non-salariés (TNS), ce plafond est encore plus avantageux, grimpant jusqu’à 87 135 €. Même les épargnants aux revenus plus modestes bénéficient d’un plancher de déduction, fixé à 4 637 €.
Comment fonctionne la déduction concrètement ?
Chaque euro versé sur votre PER vient directement en déduction de votre revenu net imposable. Moins de revenu imposable signifie mathématiquement moins d’impôt à payer. L’économie d’impôt est donc proportionnelle à votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI).
N’oubliez pas un levier souvent sous-estimé : le report des plafonds non utilisés. Si vous n’avez pas profité de votre plafond de déduction au cours des trois dernières années, vous pouvez cumuler ces montants avec celui de l’année en cours. Cette information cruciale est d’ailleurs indiquée sur votre dernier avis d’imposition.
| Versement sur votre PER en 2025 | Votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI) | Économie d’impôt réelle générée |
|---|---|---|
| 3 000 € | 30 % | 900 € |
| 5 000 € | 30 % | 1 500 € |
| 5 000 € | 41 % | 2 050 € |
| 10 000 € | 41 % | 4 100 € |
Optimiser vos versements : les stratégies gagnantes
Lisser vos versements pour un impact maximal
Attendre le 31 décembre pour effectuer un versement unique peut mettre votre trésorerie sous pression. La meilleure approche consiste à planifier des versements réguliers tout au long de l’année. Cette discipline vous permet non seulement de mieux gérer votre budget, mais aussi d’investir progressivement sur les marchés financiers.
En adoptant cette stratégie, vous lissez votre point d’entrée et réduisez l’impact de la volatilité. C’est une démarche plus sereine qui porte ses fruits sur le long terme, tant pour votre épargne que pour votre tranquillité d’esprit.
La sortie du PER : anticiper pour mieux choisir
L’un des atouts majeurs du PER est sa flexibilité à la retraite. Vous pouvez opter pour une sortie en capital (en une ou plusieurs fois), en rente viagère, ou une combinaison des deux. Ce choix n’est pas neutre fiscalement.
Les sommes que vous avez déduites à l’entrée seront réintégrées à vos revenus au moment du retrait et donc imposées. Il est donc crucial d’anticiper cette phase. Fractionner la sortie de votre capital sur plusieurs années est souvent la meilleure solution pour éviter de basculer dans une tranche d’imposition supérieure et anéantir une partie de l’avantage fiscal durement acquis.
